第七章 金融法律制度

（一） 证券法

29、①年度报告应当在每个会计年度结束之日起_______编制完成并披露。

②中期报告（半年度报告）应当在每个会计年度的上半年结束之日起______编制完成并披露。

③季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的_______编制完成并披露。

答案：4个月内、2个月内、1个月内

 

30、凡发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的_______，投资者尚未得知时，上市公司应当立即提出_______。

答案：重大事件、临时报告

 

31、上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：

（1）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；

（2）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

（3）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。

这里所说的及时是指自起算日起或者触及披露时点的_____交易日内。

答案：2个

 

32、公司的董事、_____以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无法履行职责；应当发布临时报告。

答案：1/3

【提示】不包括财务负责人！

 

33、持有公司_____以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，任一股东所持公司_____以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权，应当发布临时报告。

答案：5%、5%

 

34、公司增资，应当发布临时报告。

答案：错

【提示】公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭要发布临时报告。 

 

35、变更会计政策、会计估计，要发布临时报告吗？公司做出分配股利的计划，要发布临时报告吗？

答案：要；分配股利不发布

【提示】董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议属于重大事件

 

36、禁止的交易行为包括四大类：

答案：内幕交易行为、操纵证券市场行为、制造虚假陈述行为、欺诈客户行为

 

37、重大事件均属于内幕信息。

答案：正确

 

38、上市公司分配股利或者增资的计划属于重大事件吗？属于内幕信息吗？

答案：不属于重大事件，属于内幕信息

 

39、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的_____，上市公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任，均属于_____。

答案：30％、内幕信息

【思考】财务总监发生变动属于吗？

 

40、行为人在提交和公布的信息披露文件中作出的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的行为，属于_____；证券公司及其从业人员利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息，属于_____；证券公司及其从业人员不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件，属于_____。

答案：制造虚假陈述行为、欺诈客户行为、欺诈客户行为

 

41、持有投资者_____以上股份的自然人，和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份，属于上市公司收购的一致行动人。

答案：30%

【提示】判断一致行动人主要看关键词：控股关系、董监高、30%自然人股东、及上述亲属

 

42、收购人在要约收购期内，____卖出被收购上市公司的股票；被收购公司董事____辞职。

答案：不得、不得

 

43、收购人持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后_______不得转让。但是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让不受限制。

答案：12个月内

 

44、达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份，该增持不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起______。

答案：6个月

 

45、收购股份比例达到5%时，______向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；以后期间每增加或者减少5％也需要报告，在报告期限内和作出报告、公告后______，不得再行买卖该上市公司的股票。

答案：3日内、2日内

 

46、持股比例在5%-20%范围的，且不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，报告书的形式是________。

答案：简式权益变动报告书

 

47、投资者通过证券交易所的证券交易，持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到______，继续增持股份的，即触发强制要约收购义务。

答案：30%

 

48、要约收购期限，不得少于_______，不得超过_________，出现竞争要约的除外。

答案：30日、60日

 

49、要约期限届满前15日内，不得撤销。

答案：错，承诺期内，不得撤销。

 

50、收购要约期限届满前______内，收购人不得变更，出现竞争要约的除外。

答案：15日

 

51、收购行为完成后，收购人应当在______内向证券交易所提交收购情况的书面报告，并予公告。

答案：15日